Финансовая модель. Подробные таблицы для развития

couple professionals analyzing graphs 74855 4393 - Финансовая модель. Подробные таблицы для развития Бизнес для начинающих

Главные показатели, которые тебе нужно понимать – то, сколько денег ты привлекаешь, и то, сколько денег будет приходить с первого, второго месяца – до точки безубыточности и далее – распланировав как можно больший период в своей финансовой деятельности. И лучше это делать с финансистом.

Самостоятельно составленная финансовая модель сильно поможет при составлении пи предложения, которое будет продавать твою идею.

В Этом уроке мы разберем, что такое финансовая модель, как ее составлять и какие условия определить при работе с инвестором. При выполнении домашнего задания смотрите презентацию урока.

Мы подготовили финансовую модель, разобраться в которой сможет любой.

  • Если у вас есть бизнес, перенесите и уточните показатели, приведенные в таблице
  • Если у вас нет бизнеса заполните показатели, которые может, а остальные изучите и напишите ориентировочные значения

Вкладка «Детализация инвестиций».

Пропишите, на что именно нужны инвестиции.

Если показатель не используется, пишите ноль.

Здесь же пропишите свои постоянные затраты,

Вкладка «Финансовая модель».

7O9n - Финансовая модель. Подробные таблицы для развития
  • Инвестиции. Здесь отражаются цифры, введенные на предыдущей вкладке.

Инвестиции   50 000

Маркетинг     4 000

Помещение     12 000

Оборудование         22 000

Расходные материалы/товар на реализацию 500

Административные         500

  • Доходы.

Здесь пропишите, сколько планируете продавать единиц продукта в каждом месяце и укажите цену за 1 единицу. Сделайте это для веек продуктов, если их несколько. Посмотрите, как меняются итоговые значения.

businessman flat icon vector 15979666 - Финансовая модель. Подробные таблицы для развития
Артём Тарасенко
При планировании учитывайте фактор роста. Если нет точного представления, какое количество продаж планировать, определите стартовую точку и в каждый последующий месяц увеличивайте цель на 10%,
Например, 60, 66, 73... 
  • Расходы.

Наведите мышку на показатель в таблице и увидите подсказку. Отметьте по каждому продукту, сколько процентов от прибыли с единицы продукта уходит на расходы по продукту. Например, на закупку и транспортировку. Фонд оплаты труда (ФОТ) есть как постоянный, так и переменный. Постоянный указывается на в кладке «Детализация инвестиций».

  • Чистая прибыль.

Наведи мышку на показатель в таблице и увидишь подсказку. Многие предприниматели не отличают прибыль ЕВIТDА, маржинальный доход и чистую прибыль. На своем примере в таблице разберите этот блог и посмотрите, как считаются показатели. Это основные данные, которые интересны потенциальным инвесторам.

Налог на прибыль может отличаться в разных регионах и в разных родах деятельности. В строчке «Прибыль нарастающим итогом» цифры, подсвеченные красным, показывают минусовое значение.

  • Финансовые результаты.

Это суммарный итог, необходимый потенциальному инвестору для анализа перспективности вложений и оценки темпов роста.

Прибыль (ЕВIТDА) показывает суммарную выручку за вычетом всех расходов (без учета налогов, штрафов, пенни, амортизации и выплаты инвесторов).
Рентабельность инвестиций (ROI) выражает то, насколько объем осуществленной инвестиции вырос к концу рассматриваемого периода. Маржинальный доход (прибыль) — разница между всей выручкой и переменными затратами.
Рентабельность Продаж (ROS) показывает; какую часть выручки составляет прибыль. ROS может считать по-разному, в зависимости от специфики деятельности компании.

Финансовые результаты

                Срок окупаемости (РР), мес.

Срок окупаемости

(РР). мес.

1

Показатель

1 год

2 год

3 год

Итого

Прибыль (ЕВIТ), руб.

194 084

1 485 515

2 405 521

4689 120

Рентабельность инвестиции (ROI),%

1488%

2871 %

4719%

9278%

Маржинальный доход (прибыль), %

46%

47%

48%

47%

Рентабельность продаж СКОБ),%

37%

42%

44%

42%

  • Вкладка «Точка безубыточности»,

Здесь вы увидите порог, при котором компания не несет убытки и не получает прибыль. Именно с этой точки компания начинает расти при реализации каждой следующей единицы продукции.

ДЕТАЛИЗАЦИЯ ИНВЕСТИЦИЙ

Инструкция:
1. Заполняйте только ячейки, которые выделены оранжевым цветом.
2. При необходимости изменения содержания расходов, впишите свои варианты в аналогичные по смыслу блоки.

Первоначальные инвестиции (статьи расходов)

 

Постоянные затраты

1

Маркетинг

17 500,0

 

1.

Аренда

8 000,0

Маркетинговые исследования, пред запусковая кампания

15 000,0

 

2.

ФОТ (Фонд оплаты труда) только фикс. часть

4 000,0

Онлайн реклама (соц. сети, Google AdWords, Яндекс.Директ и т.п.)

1 500,0

 

3.

Программное обеспечение (сайт, CRM, телефония и т.п.)

1 000,0

Оффлайн реклама (вывески, указатели, наружная реклама и т.п.)

1 000,0

 

4.

Административные (охрана, уборка, бухгалтерия и т.п.)

2 000,0

Другое

0,0

 

5.

Другое

0,0

2

Помещение

14 000,0

 

Итого

15 000,0

Аренда

3 000,0

 

 

 

 

Ремонт

4 000,0

 

 

 

 

Декор, мебель

5 000,0

 

 

 

 

Другое

2 000,0

 

 

 

 

3

Оборудование

27 000,0

 

 

 

 

Для рабочего места (компьютер, касса и т.п.)

9 000,0

 

 

 

 

Для производства товаров/ оказания услуг (станки, машины и т.п.)

18 000,0

 

 

 

 

4

Расходные материалы/товар на реализацию

11 000,0

 

 

 

 

категория 1

1 000,0

 

 

 

 

категория 2

2 000,0

 

 

 

 

категория n

8 000,0

 

 

 

 

5

Административные

8 000,0

 

 

 

 

Регистрация предприятия

3 000,0

 

 

 

 

Юридические услуги

0,0

 

 

 

 

Другое

5 000,0

 

 

 

 

Итого

77 500,0

 

 

 

 

 

ФИНАНСОВАЯ МОДЕЛЬ

Инструкция:
1. Сначала заполните вкладку “Детализация инвестиций”, многие данные автоматические подтянутся в эту таблицу.
2. Заполняйте таблицу последовательно по блокам.
3. Читайте примечания. Они помогут вам разобраться в терминологии.
ВНИМАНИЕ! Заполняйте только ячейки желтого цвета.

Период

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1-й год

I.

Инвестиции

 

77 500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

II.

Доходы

 

 

102 250,0

110 900,0

121 170,0

133 201,0

146 493,1

160 406,2

175 661,3

192 541,3

211 492,6

231 175,9

254 018,0

279 013,2

2 118 322,6

1.

Основная деятельность (основной продукт)

   

90 000,0

99 000,0

108 900,0

119 790,0

131 769,0

144 945,9

159 440,5

175 384,5

192 923,0

212 215,3

233 436,8

256 780,5

1 924 585,5

 

количество продаж

   

60

66

73

80

88

97

106

117

129

141

156

171

1 283

 

цена 1 ед.

   

1 500,0

1 500,0

1 500,0

1 500,0

1 500,0

1 500,0

1 500,0

1 500,0

1 500,0

1 500,0

1 500,0

1 500,0

18 000,0

2.

Сопутствующая деятельность (доп. продукты), в т.ч.:

   

12 250,0

11 900,0

12 270,0

13 411,0

14 724,1

15 460,3

16 220,8

17 156,8

18 569,6

18 960,6

20 581,2

22 232,7

193 737,0

 

Продукт 1

   

8 000,0

8 400,0

8 820,0

9 261,0

9 724,1

10 210,3

10 720,8

11 256,8

11 819,6

12 410,6

13 031,2

13 682,7

127 337,0

 

количество продаж

   

40

42

44

46

49

51

54

56

59

62

65

68

637

 

цена 1 ед.

   

200,0

200,0

200,0

200,0

200,0

200,0

200,0

200,0

200,0

200,0

200,0

200,0

2 400,0

 

Продукт 2

   

3 750,0

2 700,0

2 550,0

3 150,0

3 900,0

4 050,0

4 200,0

4 500,0

5 250,0

4 950,0

5 850,0

6 750,0

51 600,0

 

количество продаж

   

25

18

17

21

26

27

28

30

35

33

39

45

344

 

цена 1 ед.

   

150,0

150,0

150,0

150,0

150,0

150,0

150,0

150,0

150,0

150,0

150,0

150,0

1 800,0

 

Продукт N

   

500,0

800,0

900,0

1 000,0

1 100,0

1 200,0

1 300,0

1 400,0

1 500,0

1 600,0

1 700,0

1 800,0

14 800,0

 

количество продаж

   

5

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

148

 

цена 1 ед.

   

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

100,0

1 200,0

III.

Расходы

 

 

70 260,3

75 084,1

80 664,3

87 058,2

94 111,1

101 621,4

109 864,9

118 966,7

129 111,5

139 864,0

152 106,2

165 525,8

1 324 238,5

1.

Постоянные

   

15 000,0

15 000,0

15 000,0

15 000,0

15 000,0

15 000,0

15 000,0

15 000,0

15 000,0

15 000,0

15 000,0

15 000,0

180 000,0

2.

Переменные

   

55 260,3

60 084,1

65 664,3

72 058,2

79 111,1

86 621,4

94 864,9

103 966,7

114 111,5

124 864,0

137 106,2

150 525,8

1 144 238,5

 

Себестоимость товаров, работ или услуг

   

38 825,0

42 360,0

46 410,0

51 011,3

56 083,6

61 520,9

67 491,4

74 078,0

81 399,1

89 218,8

98 057,5

107 752,9

814 208,5

 

Основной продукт

40%

 

36 000,0

39 600,0

43 560,0

47 916,0

52 707,6

57 978,4

63 776,2

70 153,8

77 169,2

84 886,1

93 374,7

102 712,2

769 834,2

 

Продукт 1

25%

 

2 000,0

2 100,0

2 205,0

2 315,3

2 431,0

2 552,6

2 680,2

2 814,2

2 954,9

3 102,7

3 257,8

3 420,7

31 834,3

 

Продукт 2

20%

 

750,0

540,0

510,0

630,0

780,0

810,0

840,0

900,0

1 050,0

990,0

1 170,0

1 350,0

10 320,0

 

Продукт N

15%

 

75,0

120,0

135,0

150,0

165,0

180,0

195,0

210,0

225,0

240,0

255,0

270,0

2 220,0

 

ФОТ (Фонд оплаты труда) переменная часть

3%

 

3 067,5

3 327,0

3 635,1

3 996,0

4 394,8

4 812,2

5 269,8

5 776,2

6 344,8

6 935,3

7 620,5

8 370,4

63 549,7

 

Коммунальные платежи (э/энергия, топливо и т.п.)

3%

 

3 067,5

3 327,0

3 635,1

3 996,0

4 394,8

4 812,2

5 269,8

5 776,2

6 344,8

6 935,3

7 620,5

8 370,4

63 549,7

 

Маркетинг/Реклама

6%

 

6 135,0

6 654,0

7 270,2

7 992,1

8 789,6

9 624,4

10 539,7

11 552,5

12 689,6

13 870,6

15 241,1

16 740,8

127 099,4

 

Непредвиденные расходы

2%

 

2 045,0

2 218,0

2 423,4

2 664,0

2 929,9

3 208,1

3 513,2

3 850,8

4 229,9

4 623,5

5 080,4

5 580,3

42 366,5

 

Страховые взносы

30%

 

2 120,3

2 198,1

2 290,5

2 398,8

2 518,4

2 643,7

2 781,0

2 932,9

3 103,4

3 280,6

3 486,2

3 711,1

33 464,9

 

Прочее

                           

 

IV.

Чистая прибыль

 

 

27 671,1

30 980,8

35 037,4

39 913,5

45 310,4

50 848,8

56 913,8

63 642,1

71 259,7

78 984,8

88 153,7

98 166,6

686 882,7

 

Прибыль (EBITDA)

   

31 989,8

35 815,9

40 505,7

46 142,8

52 382,0

58 784,7

65 796,3

73 574,7

82 381,1

91 311,9

101 911,8

113 487,4

794 084,0

 

Налог на прибыль

13,5%

 

4 318,6

4 835,1

5 468,3

6 229,3

7 071,6

7 935,9

8 882,5

9 932,6

11 121,5

12 327,1

13 758,1

15 320,8

107 201,3

 

Рентабельность продаж (ROS), %

   

31%

32%

33%

35%

36%

37%

37%

38%

39%

39%

40%

41%

37%

 

Маржинальный доход

   

46 989,8

50 815,9

55 505,7

61 142,8

67 382,0

73 784,7

80 796,3

88 574,7

97 381,1

106 311,9

116 911,8

128 487,4

974 084,0

 

Маржинальный доход, %

   

46%

46%

46%

46%

46%

46%

46%

46%

46%

46%

46%

46%

46%

 

Прибыль нарастающим итогом (всего проекта, без выплат доли инвестору)

 

77 500,0

49 828,9

18 848,1

16 189,3

56 102,8

101 413,2

152 262,0

209 175,8

272 817,9

344 077,6

423 062,4

511 216,1

609 382,7

609 382,7

 

Финансовые результаты проекта

Срок окупаемости проекта (PP), мес.

2

Показатель

1 год

2 год

3 год

Итого

Прибыль (EBITDA), руб.

794 084

1 485 515

2 409 521

4 689 120

Рентабельность инвестиций (ROI),%

786%

1558%

2589%

5134%

Маржинальный доход (прибыль), %

46%

47%

48%

47%

Рентабельность продаж (ROS),%

37%

42%

44%

42%

 

ТОЧКА БЕЗУБЫТОЧНОСТИ

 

В этой таблице никакие данные вводить не нужно. Точка безубыточности посчитается автоматические на основании Финансовой модели.
Точка безубыточности – объём производства и реализации продукции, при котором расходы будут компенсированы доходами, а при производстве и реализации каждой последующей единицы продукции, предприятие начинает получать прибыль. Другими словами – объем продаж, при котором предприятие покрывает все свои расходы, не получая прибыли.
Точка безубыточности показывает, сколько нужно продать (а не просто произвести) товаров, чтобы сравнять доходы с расходами, а именно: не получить прибыли и не понести убытки. Таким образом, это критический показатель, который прогнозирует объемы продаж для покрытия валовых расходов производства.

 
 
 

Показатели за 3 года

 

Объем продаж

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

 

Доходы

0

1 111 696

2 223 392

3 335 088

4 446 785

5 558 481

6 670 177

7 781 873

8 893 569

10 005 265

11 116 961

 

Постоянные расходы

540 000

540 000

540 000

540 000

540 000

540 000

540 000

540 000

540 000

540 000

540 000

 

Переменные расходы

0

588 784

1 177 568

1 766 352

2 355 136

2 943 920

3 532 705

4 121 489

4 710 273

5 299 057

5 887 841

 

Валовые расходы

540 000

1 128 784

1 717 568

2 306 352

2 895 136

3 483 920

4 072 705

4 661 489

5 250 273

5 839 057

6 427 841

 

Продажи

0

1 522

3 044

4 566

6 087

7 609

9 131

10 653

12 175

13 697

15 219

 

В месяц

0

42

85

127

169

211

254

296

338

380

423

 

 

Оцените статью
Маркетинг Для Предпринимателей
Добавить комментарий